Unntak til pensjonsplan Tidlige uttakskostnader

Hvis du har en individuell pensjonskonto (IRA), 401 (k) plan eller annen kvalifisert pensjonsplan, vet du sikkert om straffen som oppstår hvis du trekker ut pengene dine (også kjent som tidlig distribusjoner) før du når alder 59 1/2. Ta pengene ut tidlig, og du vil betale 10% avgift pluss alle gjeldende føderale, statlige og lokale inntektsskatter. IRS gjør dette for å fraråde folk fra å bruke pensjonsbesparelser på alt annet enn pensjon, men det er noen tilfeller der straffene på 10% fravikes for enkeltpersoner eller par som kvalifiserer.

Forstå hva disse IRAs tidlige uttakstraffelsesfritak er, og hvordan man kvalifiserer for en.

Død : Beklager, jeg mente ikke å starte ting på en bummer notat. Men det er sant at hvis du går forbi før pensjonsalderen, blir utdelingene til dine mottakere fra din pensjonskonto ikke gjenstand for straffen på 10%.

Permanent funksjonshemming : Hvis du blir deaktivert og ikke kan fungere, kan du få tilgang til IRA-distribusjonene dine tidlig uten å betale en 10% straff. Du vil trenge bevis fra en lege som bekrefter at du er fysisk eller mentalt ute av stand til å holde lønnsomt arbeid.

Overdreven medisinske utgifter : Hvis du betaler mer enn 10% av din justerte bruttoinntekt for medisinske utgifter, kan du få tilgang til din IRA uten straff. Bare husk å lagre kvitteringene dine. På samme måte, hvis du mister jobben og har arbeidsledighet uten helseforsikring i mer enn 12 sammenhengende uker, kan du bruke utdelinger til å betale for helseforsikring uten straff.

Utdannelsesfinansiering : Hvis du bruker uttakene dine til å betale for utdanningskostnadene (inkludert rom, bord, bøker, etc.) for deg, en ektefelle, barn eller barnebarn, fordelingene er ikke underlagt 10% straff.

Kjøpe et første hjem : Du kan bruke opptil $ 10 000 fra en IRA per person uten straff for å kjøpe ditt første hjem.

Du må bruke pengene i løpet av de første 120 dagene av plandistribusjonen, ellers må du sette pengene tilbake i din plan for å unngå straff.

Annuitetsbetalinger : Du kan velge å få livrente til å betale en rekke fordelinger over tid. Det er komplisert, og du må bare få det til å kvalifisere for unntaket. Så snakk med en planadministrator eller skattekonto før du velger dette alternativet.

IRS avgifter : Funnily nok, hvis du skylder IRS tilbake skatt, kan du få tilgang til strafffrie IRA-midler for å betale dem. Hei, i det minste er det et alternativ.

Militære reservistfordelinger : Personer kalt til militær plikt i mer enn 120 dager etter 11. september 2001 får et spesielt unntak fra IRAs tidlige uttaksstraff.

Rollover : Selvfølgelig, hvis du ruller over en IRA eller 401 (k) i en annen kvalifisert pensjonsplan, er det ikke en skattepliktig hendelse, og det er heller ingen tilleggsstraff. Men du må gjøre et bidrag til en rollover IRA innen 60 dager etter å ha mottatt en distribusjon.

For kvalifiserte pensjonsplaner annet enn IRA, er det noen ekstra unntak:

Forlate en jobb i alderen 55 år eller eldre : Utdelinger fra arbeidsgiveren din dersom du går ut av jobb dersom det skjer i eller etter året slå 55. Hvis du er offentlig sikkerhetsarbeider i statlig eller lokal regjering, skjer dette under eller etter året du blir 50 år.

Skilsmisse : Distribusjoner gjort med QDRO eller Kvalifisert innenlandsforbindelsesordre, som brukes å skille pensjonsmidler i en skilsmisse.

ESOPs : Utdeling av utbytte i Ansattes Aksjeeierskapsplaner.

Handlingssteg

Få profesjonelt råd. Hvis du vurderer en tilbakekalling av IRA under noen av de ovennevnte omstendigheter, ta kontakt med en planadministrator eller søk faglig råd fra en finansiell planlegger eller skatterådgiver før du gjør noen tiltak. Du vil følge alle gjeldende forskrifter for å unngå straffen på 10%.

Vurder andre økonomiske ressurser. Hvis du ikke kvalifiserer for noen av de ovennevnte unntakene for å trekke tilbake straffer, bør du søke etter andre kilder for dine økonomiske saker. Du kan også vurdere om likviderende besparelser eller bruk av kreditt er en bedre beslutning som kan ende opp med å være mindre kostbar enn en pensjonskontofordeling.

Vurder kildeskatt fra uttaket. Unngå å ta noen sjanser til å bli rammet med en underpayment straff eller å måtte betale ekstra skatt når du legger inn dine skatter.

Hvis du er interessert i å lære mer om IRA og 401 (k) tilbaketrekningsregler, kan du finne ut hvordan du tar penger ut av disse kontoene før, under og etter pensjonering ved hjelp av denne nyttige veiledningen: Tilbaketrekningsregler for 401 (k) planer og IRAer

Innholdet på dette nettstedet er kun gitt for informasjon og diskusjon. Det er ikke ment å være profesjonell finansiell rådgivning og bør ikke være det eneste grunnlaget for investeringsbeslutningen eller skatteplanleggingsbeslutningen. Under ingen omstendigheter representerer denne informasjonen en anbefaling om å kjøpe eller selge verdipapirer.