Hva er Rule of 55

Hvis du har en 401 (k) plan, vet du sannsynligvis at det vanligvis er en straff på 10 prosent for å trekke penger før alder 59 1/2.

Det er unntak fra denne tidlige distribusjonsregelen, og en påvirker spesielt førtidspensjonister. Det er kjent som Internal Revenue Service's Rule of 55. Hvis du er 55 år eller eldre, er det noe du bør vite om.

Hva er regelen på 55?

IRS-regelen på 55 la oss få en ansatt som er avskrevet, avfyres eller avslutter en jobb mellom 55 og 59 1/2 trekkpenger fra deres 401 (k) eller 403 (b) ) planlegge uten straff.

Dette gjelder arbeidstakere som forlater jobben når som helst i løpet av eller etter 55 års bursdag.

Regelen på 55 gjelder bare for eiendeler i din nåværende 401 (k) eller 403 (b) - den du investerer i på jobben du reiser i alder 55 eller eldre. Hvis du har penger i tidligere 401 (k) eller 403 (b), er det ikke berettiget til straffefritak for tidlig tilbaketrekking. Du må vente til alderen 59 1/2 for å begynne å trekke penger hvis du vil gjøre det uten å betale en 10 prosent straff.

Denne regelen på 55 gjelder ikke for individuelle pensjonskonto (IRA). Hvis du skulle flytte eiendeler til en overgang i IRA når du forlater en jobb, ville du ikke være berettiget til tidlig tilbaketrekning under regelverket av 55.

Hva er en del 72 (t) distribusjon?

Det er en annen måte å ta ut 401 (k), 403 (b) og til og med IRA pensjonsmidler hvis du forlater en jobb før 59 1/2 år. Det er kjent som fritak for vesentlig lik periodisk betaling (SEPP), eller IRS § 72 (t) distribusjon.

Ved å bruke denne typen distribusjonsregel, vil du starte med å beregne forventet levetid og bruke det til å beregne fem vesentlige like utbetalinger fra en pensjonsordning i fem år på rad før fylte 59 år / 2. Distribusjoner kan imidlertid forekomme i alle aldre, og er ikke bundet av samme alder 55 grense som regel av 55.

Skal du ta Distribution?

Evnen til å ta ut penger tidlig er et godt sikkerhetsnett for de som må gå på pensjon før de er 59 1/2. Men hvis det er mulig å holde av og finne en annen jobb, deltidsjobb eller jobbe som konsulent, kan det være mer fornuftig å la pengene fortsette å vokse, utsatt for skatt, godt inn i sekstitallet. Å ta penger ut tidlig kan redusere den langsiktige verdien av porteføljen din. Dette gjelder spesielt hvis de første årene med pensjonering er dårlige for markedet. Hvis du forventer å leve et langt liv, kan tidligere utdelinger sette din fremtidige inntekt i fare.

Vurder nøye all timingen for alle beslutninger om tilbaketrekking av porteføljer. Arbeide med en skatterådgiver, en finansiell planlegger eller pensjonsplan administrator for å skape en bærekraftig tilbaketrekningsstrategi.

Lær mer i IRS-publikasjon 575.