Hvordan pensjonsplan er fordelt på skilsmisse

Selv om du går gjennom vanskeligheten med skilsmisse, må du ta informerte økonomiske beslutninger om delingen av eiendommen som du og din ektefelle har akkumulert under ekteskapet ditt. Pensjonsbesparelser er en av de største og mest verdifulle eiendommene mange eier, og er derfor et viktig tema i skilsmisse. Men selv som en av de viktigste problemene, har de også en tendens til å være svært komplisert, underlagt skatteimplikasjoner og ofte ikke håndtert på riktig måte på grunn av det.

Hvis du planlegger å få separasjon eller skilsmisse, og din ektefelle har en arbeidsgiversponsert pensjonsordning som en 401 (k) eller pensjonsordning, har du lovlig rett til en del av balanse ut fra at du ikke har en lovfestet avtale som sier noe annet. Det virker også den andre veien: din ektefelle har lovlig rett til en del av din arbeidsgiver-sponsede pensjonskontoverdi hvis du har en. Men hvis din ektefelle var den primære brødvinneren, hvordan beskytter du din andel av hans eller hennes pensjonskonto? Hva er å stoppe din ektefelle arbeidsgiver fra å betale fordelene til din ektefelle eller ex-ektefelle, forlater deg med lite eller ingenting? Svaret er generelt en kvalifisert innenriksforbindelsesordre.

Kvalifisert innenlandsforbindelsesordre (QDRO)

En kvalifisert innenriksforbindelsesordre (også kjent som en QDRO, uttalt "quad row") kan beskytte dine interesser under disse forholdene. En QDRO er en rettskjennelse, dom eller et dekret knyttet til barnehjelp, aliment eller eiendomsrett som også kan beskrive din ektefelles pensjonsplan for hvordan du skal betale deg din andel av pensjonsytelsene.

En QDRO gir deg beskyttelse og garanterer at en ekteskapsavtale ikke gjør at midlene i pensjonsplanen blir skilt og trukket tilbake uten straff og deponert i den ikke-ansattes ektefelles pensjonskonto (vanligvis en IRA) eller på annen måte gjør bestemmelser for utbetaling.

Ikke ta i betraktning at dine rettigheter til pensjonsmidler er dekket bare fordi din skilsmisse dekret sier at du har rett til en del av din ektefelles pensjonsfond.

Men det er viktig å merke seg at QDROs bare gjelder for planer som er skattemessige skattemyndigheter og dekkes av lov om arbeidstakers pensjonsinntekts sikkerhet (ellers kjent som ERISA). De gjelder ikke for militær eller statlig pensjon, som er underlagt andre lover. Du trenger ikke en QDRO for å dele IRA- eller SEP-eiendeler.

Rådgivning til en advokat eller spesialist

En hjemmekontaktordre anses ikke kvalifisert, med mindre den er godkjent av pensjonsplanens planadministrator og retten. Pensjonsplaner har ofte standard QDRO-skjemaer som advokaten din kan bruke til å utarbeide formuleringen til QDRO.Noen ganger er disse tilstrekkelige, men hvis din andel av din ektefelles pensjonskonto er betydelig, bør du vurdere å bruke en advokat som spesialiserer seg på QDROs for å sikre at alle relaterte problemer i avtalen om ekteskapeliggjørelse inngår i QDRO, og at dine rettigheter er fullt beskyttet på en måte som en generell QDRO-skjema ikke kan gi.

Hvis advokaten din ikke opplever QDROs, vil det ta ham eller henne lenger å gjøre forskning og papirarbeid, noe som vil koste deg mer i juridiske gebyrer.

Det er også sjansen for at han eller hun kunne savne noe viktig som kan ende opp med å koste deg penger.

En annen faktor i skrivingen av en QDRO er den aktuelle pensjonsplanen. Innskuddsbaserte pensjonsmidler (som 401 k) planer er enklere å beregne enn ytelsesbaserte pensjonsmidler (som pensjoner) fordi ytelsesbaserte pensjonsutbetalinger er basert på komplekse aktuarmessige beregninger og faktorer som års ansettelse. Hvis din ektefelle har denne typen plan, vil advokaten din sannsynligvis måtte ansette en aktuar for å beregne din andel av pensjonsmidlene.

Din advokat bør lese pensjonsplanens oppsummeringsplanbeskrivelse og andre plandokumenter fordi QDROs vilkår må være i samsvar med vilkårene i planen. Problemene knyttet til innskuddsbaserte ordninger er forskjellige enn de som er knyttet til ytelsesplaner, en annen grunn det hjelper med å bruke en spesialist.

Hva utbetalingen din kan se ut som

Dette er et annet område som har en tendens til å bli komplisert. I de fleste stater er midler lagt til pensjonskonto under ekteskap ansett som ekteskapelig eiendom, noe som betyr at både deg og din ektefelle har rett til dem. Men hvis noen av dere kom inn i ekteskapet med midler allerede på en pensjonskonto, blir disse midlene generelt behandlet som egen eiendom i en skilsmisse (selv om behandlingen varierer fra stat til stat). Som hovedregel er eiendelene som anses som ekteskapelig eiendom, eller de som ble bidratt under ekteskapet, sammen med inntektene deres, eiendeler som er delt i tilfelle skilsmisse.

Hvis din ektefelle er dekket av en innskuddsbasert plan, som en 401 (k) plan, avhenger tidspunktet for betalingen av den aktuelle planen. Noen planer gir en umiddelbar engangsbeløp og andre betaler et beløp i fremtiden eller foretar periodiske betalinger. Hvis din ektefelle er dekket av en ytelsesplan som en pensjonsordning, vil du trolig motta månedlige innbetalinger som starter ved normal pensjonsalder.

The Bottom Line

Skilsmisse kan være kostbar i form av advokatkostnader og følelsesmessig helse. Men det kan også ha kostbare effekter på fremtidens økonomiske sikkerhet. Utdanne deg selv er det første trinnet. Men sørg for å ta de nødvendige rettslige skritt for å beskytte dine rettigheter og alltid ansette et kvalifisert team for å hjelpe deg med å gjøre det.