Hva er en tradisjonell IRA og hvem skal ha en?

En tradisjonell IRA (individuell pensjonskonto) er en konto som brukes til å spare før skatt til bruk i pensjon. En IRA kan åpnes på en rekke steder som en megler, fondsselskap, eller til og med hos din lokale bank. Pengene i kontoen kan generelt investeres i aksjer, obligasjoner, verdipapirfond eller CDer, med forbehold om tilgjengeligheten av produkter i kontoen din.

Pre-Tax Advantage

Den primære fordelen med en tradisjonell IRA er at i de fleste tilfeller er bidragene gjort før skatt.

Dette betyr at når du legger inn penger i IRA, kan du trekke det beløpet fra din skattepliktig inntekt. Dette resulterer i å betale mindre inntektsskatt for året. For 2007 er det maksimale bidraget til en tradisjonell IRA $ 4 000 og $ 5 000 hvis du er 50 år eller eldre.

I tillegg til å motta skattefradrag oppe, blir pengene i kontoen utsatt for skatt. Eventuelle renter eller gevinster fra investeringene blir ikke beskattet når gevinsten realiseres. I stedet blir de utsatt til penger trekkes tilbake fra IRA, hvor pengene blir beskattet som vanlig inntekt.

Krav til kvalifikasjoner

Alle med arbeidsinntekt er kvalifisert til å åpne en tradisjonell IRA, men det er noen begrensninger på hvem som kan trekke bidragene. Det er inntektsrammer som brukes til å avgjøre hvor mye av bidragene som er fradragsberettigede, om noen i det hele tatt.

Hvis du for øyeblikket er omfattet av en pensjonsordning på jobb i 2007, blir fradrag for tradisjonelle IRA-innskudd avviklet dersom din endrede justerte bruttoinntekt er:

• Mer enn $ 83 000, men mindre enn $ 103 000 hvis gift og arkivere en felles retur
• Mer enn $ 52 000, men mindre enn $ 62 000 for en enkeltperson eller husets leder
• Mindre enn $ 10 000 for en gift person sende en egen avkastning

Hvis du bor sammen med din ektefelle eller sender en felles avkastning, og din ektefelle er dekket av en pensjonsplan på jobben, men du er ikke, blir fradraget falt ut dersom din endrede justerte bruttoinntekt er over $ 156 , 000, men mindre enn $ 166 000.

Distribusjonskrav

En av de potensielle ulempene ved en tradisjonell IRA er tvangsfordelingen som må begynne ved alderen 70 ½. Selv om du ikke trenger pengene, hvis du ikke tar minst ønsket minimumsfordeling (RMD) hvert år, er du utsatt for strenge straffer. I tillegg er utbetalinger som er gjort før de snu alder 59 ½, gjenstand for en tidlig tilbakebetrekkelse bortsett fra de skyldige skattene.

Er en tradisjonell IRA rett for deg?

Hvis din arbeidsgiver ikke tilbyr pensjonsplan, er en tradisjonell IRA generelt det beste alternativet for å spare penger før skatt.Husk at det avhengig av om du er gift eller om din ektefelle er dekket av en pensjonsplan på jobben, kan du bli gjenstand for inntektsbegrensninger.

For mange mennesker, når de når pensjon, finner de seg i en lavere skattekonsentrasjon enn når de var ansatt. Dette betyr at du får en større skattepause på bidragene i løpet av arbeidsårene, og senere i livet når du ikke jobber og trekker pengene ut, blir det beskattet til en lavere pris. Dessverre er det umulig å forutse hva som vil skje med skattesatser i fremtiden, og derfor er det viktig å ha flere kilder til pensjonsbesparelser.