Typer forvaltere og hva de gjør

Begrepet "trustee" kan hente bilder av eldre herrer i drakter hvis plikter er ganske mystiske. Så nøyaktig hva er en administrator? Han er en fiduciary ansvarlig for å overvåke den daglige ledelsen av eiendeler og eiendeler plassert i en tillit. En administrator kan være en person, en institusjon som et bank- eller tillitsselskap, eller en kombinasjon av begge.

Typer av tillitsvalgte

De fleste tilskuddsmenn eller tillitsmenn av tilbakekallende levende tillit - de som oppretter disse tillitene - tjener som forvaltere selv.

En etterfølgerforvalter er en som går inn for å overta forvaltningen av tilliten til stipendiaten i tilfelle han blir psykisk inkompetent eller dør.

Når et individ danner en uigenkallelig tillit, kan han ikke betegne seg som administrator - han må overføre tømmene til en annen person eller institusjon. Etterfølgerforvaltere og forvaltere av en uigenkallelig tillit har samme ansvar.

Hva er en fiduciary?

En fiduciary er noen i stand til å håndtere på eller flere problemer på vegne av noen andre. En forvalter må legge til side sine personlige følelser og mål og handle på en måte som er i kundens beste, for eksempel en regnskapsfører eller advokat. En forvalter må handle i beste grad av tillitens mottakerne.

En godt utarbeidet tillitsaftale vil gi forvalter noen veiledning om hva hans prioriteringer skal være for hver mottaker. En tillit til fordel for en etterlevende ektefelle og barn kan angi at ektefellens behov har prioritet i forhold til barna eller omvendt.

En tillit som er satt opp for å gi opplæring av barnebarn, kunne spesifisere hvilke typer skoler barnebarnene kan delta og nøyaktig hvilke utdannelsesutgifter som tilliten skal betale for, for eksempel undervisning, rom, brett og bøker. En tillit kan kreve at forvalteren ser på andre eiendeler som er tilgjengelige for en støttemottaker utenfor forvaltningsfondet før det gjøres distribusjoner fra tilliten.

Fiduciary ansvar er ikke en faktor når giveren av en tilbakekallelig tillit tjener som sin egen forvalter. Per definisjon kan denne typen tillit oppløses eller vilkårene og mottakerne endres av stipendiaten til enhver tid. Tilliten kan derfor tjene sine egne interesser. Men forvalteren av en uigenkallelig tillit er bundet av hans forpliktende plikt, og en etterfølgerforvalter må sette tillit, sine støttemottakere og - ved psykisk inkompetanse - stipendiaten først.

Hva gjør en forvalter?

En forvalter er ansvarlig for å forvalte eiendommen eid av en tillit til fordel for tillitsmottakerne. Hans eksakte plikter kan variere ut fra hvilke eiendeler tilliten eier. Hvis tilliten består av bank- og investeringskontoer, vil forvalteren være ansvarlig for å føre tilsyn med disse regnskapene.Dersom tilliten eier utleieeiendom, ville forvalteren være ansvarlig for forvaltningen av eiendommen, herunder å håndtere leietakere, reparasjoner, forsikring og eventuelle nødvendige inspeksjoner.

Avhengig av statsloven og vilkårene i tillitsdokumentene, kan en forvalter delegere visse plikter til andre, for eksempel ved å ansette en finansiell rådgiver for å overvåke investeringer eller en eiendomsforvalter for å overvåke leieeiendom.

Forvalteren må bruke god vurdering og due diligence ved delegering av oppgaver og unngå interessekonflikter, for eksempel å ansette en søsken som tillits investeringsrådgiver, i hvert fall uten mottakerens samtykke.