Hvordan du tittelavkastningsobligasjoner kan få skattvirkninger

Hvordan du tittel på sparekasser i USA, kan ha store skattemessige og arvelige konsekvenser for deg og din familie, uansett om du velger å eie serie I-besparelser, EE-spareobligasjoner eller begge deler. I bred forstand er det kun tre måter du kan oppgi besparelsen på, eller egentlig noen nye obligasjonsinvesteringer du kan gjøre.

Holding Tittel til USA Savings Bonds som et individ

Det er enklest å skrive et sparingslån under navnet på en enkelt eier.

Det betyr lovlig, er det bare en enkelt eier av obligasjonene. Når denne eieren dør, blir obligasjonen en del av hans eiendom. Hvis det ikke er gyldig vilje og testamente, og du ikke har valgt en mottaker (vi diskuterer dette på et øyeblikk), kan spareobligasjonene være underlagt loven om intestat oppfølgning via probate. Disse arvlover varierer fra stat til stat og tar tid, penger og innsats for arvinger. For eksempel, i noen stater, vil ektefellen få halvparten av eiendommen mens foreldrene dine vil motta den andre halvdelen. I enkelte stater vil din ektefelle få opp til et fast beløp (f.eks. $ 20 000) med alt etterpå fordelt like mellom din ektefelle og dine barn.

En måte å unngå probate og intestate suksess, mens du fortsatt har enslig eierskap, er å beskrive besparelsene i navnet på en levende tillit. På den måten, når du dør, kan forvalteren fortsette å drive forretninger, dine arvinger mottar umiddelbart fordelene med eiendommen på en måte som staves ut i tillitinstrumentet.

For å lære mer om dette emnet, les Slik oppretter du et tillitsfond .

En annen måte å unngå probate når du bruker en enkelt eierskapstitel på en amerikanske besparelsesobligasjon, er å eksplisitt kjenne en mottaker med Treasury-avdelingen ved TreasuryDirect. Ved døden av den opprinnelige, navngitte spareobligasjonsinnehaver etablerer mottakeren sin egen TreasuryDirect-konto og følger en enkel prosess for å få obligasjonene overført til den.

Selv om den opprinnelige eieren forlot en vilje, spiller det ingen rolle fordi mottakerbetegnelsen på spareobligasjonene tilsidesetter den.

Det er en stor skattefordel å bruke mottakerbetegnelsen i forbindelse med en enkelt eiers tittel. Du har allerede lært av Investing in Savings Bonds guide at du enten kan betale skatt på renter som legges til dine obligasjoner hvert år, eller vent til du sparer spareobligasjonene, betaler alle skattene på en gang. De fleste velger sistnevnte. Hvis eierne av besparelsesobligasjonene dør og overfører dem til mottakeren, kan mottakeren velge å få alle de inntekter som er opptjent på spareobligasjonene inkludert på den siste Federal skattemelding av den opprinnelige, nå avdøde eieren av bond, noe som gjør det til et ansvar for hans eiendom. Sparingsobligasjonene blir i virkeligheten bestått skattefri med selve eiendommen å plukke opp tabellen. Dette er langt bedre å motta penger, hvor dette ikke er et alternativ.

Holding Tittel til USA Savings Obligasjoner som medeier

Eierskap mellom ektefeller, familiemedlemmer, foreldre og barn eller andre parter betyr at to personer har tittel på spareobligasjonene sammen. Enten tittelinnehaveren kan spare besparelsene uten tillatelse eller kunnskap fra den andre parten, utløse en skattepliktig hendelse for begge, så gjør bare dette hvis du har total, absolutt tro på den andre personen.

Medregistreringstittel på et sparingskonto betyr at dersom en part dør, blir den andre medeier den nye, eneste eiere. Obligasjonene sendes direkte til den overlevende, navngitte eieren mens man unngår probate.

Lær mer om investering i amerikanske spareobligasjoner

Selv om de ofte skrives ut som ikke er seriøse hensyn til investorens portefølje, kanskje på grunn av en tilknytning til gammeldags gaver mottatt av barn på bursdagsfest og jul fra fjerntstående slektninger, bør en betydelig andel av amerikanske familier beholde spareobligasjonsinvesteringer på baksiden av deres sinn som et potensielt klokt sted å ansette midler. Dette gjelder spesielt når rentene er rimelig attraktive og aksjekursene er rike. Savingsobligasjoner gir absolutt prinsippsikkerhet støttet av USAs regjeringes full tro og kreditt.

De gir meningsfull beskyttelse mot rente- og varighetsrisiko. Hvis du velger serie I-besparelsesobligasjoner, kan de til og med holde tempoet, til en viss grad, med inflasjon.

Den største ulempen ved å investere i spareobligasjoner er den årlige kjøpsgrensen Kongressen legger på dem. I de siste tiårene har det nesten vært som om Wall Street har påvirket politikere til å ta bort mange av fordelene med spareobligasjoner, noe som gjør dem mindre attraktive i forhold til andre tradisjonelle finansielle verdipapirer som genererer fortjeneste for firmaene som gir dem tilbake. Helt ærlig vil jeg gjerne se besparelsesobligasjonsgrensen opp til noe som $ 50 000 per person, per år i forhold til den ganske patetiske grensen som for tiden er tilgjengelig på saker som serie I-obligasjonene.