Hva er en uigenkaldelig livsforsikringstro?

Livsforsikring er et viktig verktøy for å overføre risiko. Det kan bli kjøpt for å overføre risikoen forbundet med en tidlig død og sørge for den overlevende familien. Livsforsikring kan også brukes til å gi likviditet ved døden, slik at eiendeler ikke må selges for å betale for eiendomsskatt. Mens samlet livsforsikring er et verdifullt verktøy, kan bruken av livsforsikring i bo planleggingen være problematisk ut fra et skatteperspektiv.

Fordi forsikringsprovenu er inkludert i boet og i sin tur gjenstand for eiendomsskatt, ser mange mennesker ut til å finne en måte å utelukke livsforsikring fra sin eiendom. En mulig måte å gjøre dette på er gjennom bruk av en uigenkaldelig livsforsikringstjeneste. Hvis du ikke eier retningslinjene dine og inntektene ikke betales til eiendommen din, blir det ikke vurdert som en del av eiendommen din. Din policy vil bli eid av tilliten, og dermed tillate noen lettelse fra skatt.

Hva er en uigenkaldelig livsforsikringstro?

Ikke la ordet tillit skremme deg. Tillit er ikke bare for de uber-velstående, og kan vise seg å være gunstig for mennesker av forskjellige verdier. Gjennom bruk av en uigenkaldelig livsforsikringstjeneste (ILIT), kan tilliten, som er en juridisk konstruert enhet som er i stand til å eie eiendom, kjøpe politikken eller politikken kan helt tildeles tilliten. Tillitsdokumentet vil utpeke en administrator for å administrere eiendelene som eies av tilliten, og vil gi vilkårene under hvilke de skal administreres.

Dokumentet vil også utpeke støttemottakere og detaljere vilkårene for at mottakerne skal motta fordeler fra tilliten. Fordi tilliten er uigenkaldelig, er det viktig å forstå at denne typen tillit ikke kan endres når den er etablert. Den ligger i stein.

Hvorfor bruke en tillit og ikke en annen person?

På dette punktet kan du spørre deg selv hvorfor du ikke bare vil tilordne livsforsikringspolitikken til en person i motsetning til å gå gjennom innsatsen for å sette opp en tillit. Det er ofte mange problemer som kan oppstå når du tilordner livsforsikringer er tildelt andre personer. Slike problemer kan inkludere et tap av kontroll, sårbarhet av eiendeler, negative skattemessige konsekvenser for eieren, og grunnleggende vanskeligheter med å finne en passende eier. Ved å sette opp en ILIT, behandles disse bekymringene:

Control- Tillitskontrakter kan være ekstremt fleksible dokumenter og kan utarbeides for å møte en rekke mål. Tilbyderen (tillitsskaperen), som ikke kan gjøre endringer i tillitavtalen etter at den er utført, har diktert det endelige formål og bruk av tillitsmidler.

Beskyttelse av tillitsmidler - Tillitsverdien er skilt og adskilt fra forvalterens øvrige eiendeler. Dermed er de beskyttet mot forvalterens personlige kreditorer.

Ingen negative skatteimplikasjoner for trustee- Tilliten er en unik skatteenhet, forskjellig fra både den forsikrede og forvalteren. Hvis forvalteren dør, er politikken ikke en del av forvalterens eiendom og har derfor ingen negativ innvirkning på forvalterens eiendom.

Overflod av egnede trustees- Det er mange valg om valg av administrator. Tillitsskaperen kan velge enhver ansvarlig person eller gruppe av individer for å fungere som forvalter eller medforvalter, eller kan velge en bedriftsforvalter. Fordi en administrator er bundet til å overholde de administrative vilkårene i tillitavtalen, er tillitsskaperen avhengig av loven, ikke på individuell vurdering.

Finansiering av en uigenkaldelig livsforsikringstjeneste

Det er to typer ILITs når det refereres til eiendeler eid av tilliten. De er en finansiert ILIT og en ufinansiert ILIT:

A finansiert ILIT er finansiert med forsikringspremien pluss tilleggsmidler som kan brukes til å betale premier. Denne ordningen benyttes ikke så ofte på grunn av mulige gaveskattskonsekvenser av å bidra til tilleggsmidlene til tilliten.

En ufinansiert ILIT er finansiert av livsforsikringspolitikken og ingen tilleggsaktiver. Hvert år skal stipendiaten gi årlige bidrag til tilliten til å gi de nødvendige midler til å betale premiene.

En ILIT kan være en fin måte å søke skattefradrag fra livsforsikringsprosessen. Men som med alle personlige finanser, har hver person et unikt sett med omstendigheter. Av denne grunn er det alltid best å søke råd fra en kvalifisert profesjonell som kan hjelpe deg med å navigere i disse noen ganger skumle vannet.

Leter du etter økonomiske planleggingsverktøy? Sjekk disse ut:

Pensjonskalkulator, 401k, hvordan stabler jeg opp? , Penger og lykke quiz

Denne informasjonen er gitt til deg som en ressurs kun til informasjonsformål. Det presenteres uten hensyn til investeringsmålene, risikotoleransen eller økonomiske forholdene til en bestemt investor og kan ikke være egnet for alle investorer. Tidligere resultater er ikke en indikasjon på fremtidige resultater. Investering innebærer risiko inkludert eventuell tap av hovedstol. Denne informasjonen er ikke ment, og bør ikke, danne et grunnlag for enhver investeringsbeslutning som du kan gjøre. Rådfør deg alltid med din egen juridiske, skattemessige eller investeringsrådgiver før du foretar noen investeringer / skatt / eiendom / økonomiske planleggingshensyn eller avgjørelser.

Wes Moss er Chief Investment Strategist hos Financial Planning firmaene Capital Investment Advisors og Wela. Han er også vert for Money Matters-radioprogrammet på WSB Radio. I 2014 ble Moss kåret til en av Amerikas 1 200 finansielle rådgivere ved Barron's Magazine. Han er forfatter av flere bøker, inkludert hans nyeste, Du kan pensjonere før du tenker - De 5 pengene hemmelighetene til de lykkeligste pensjonisterne , som har vært en av Amazons bestselgende pensjonsbøker i 2014.