Forstå dine ansattes aksjeopsjoner

Mange selskaper utsteder opsjoner for sine ansatte. Når de brukes riktig, kan disse alternativene være verdt mye penger for deg.

Grunnleggende om ansattes aksjeopsjoner

Med en opsjonsordning for ansatte, får du rett til å kjøpe et bestemt antall aksjer i aksjemarkedet til en spesifisert pris kalt tilskuddskursen (også kalt utøvelseskursen eller strykprisen ), innen et spesifisert antall år.

Dine opsjoner vil ha en opptaksdato og en utløpsdato. Du kan ikke utøve opsjonene dine før opptjeningsdagen eller etter utløpsdatoen.

Alternativene dine anses å være "i pengene" når dagens markedspris på aksjen er større enn tilskuddskursen.

Her er en oppsummering av terminologien du vil se i din personalopsjonsplan:

• Grantpris / utøvelseskurs / pris - Den angitte prisen som din personalopsjonsplan sier at du kan kjøpe aksjen
• Utstedelsesdato - datoen alternativet er gitt til deg
• Markedspris - dagens pris på aksjen
• Vestingsdato - datoen du kan utøve opsjonene dine i henhold til vilkårene for din personalopsjonsplan
• Treningsdato - datoen du utøver alternativene dine
• Utløpsdato - datoen hvor du må utøve alternativene dine eller de utløper

Hvordan en ansattes aksjeopsjonsplan fungerer

For å forstå hvordan en typisk aksjeopsjonsplan for ansatte virker, la oss se på et eksempel.

Anta at 1/1/2012 er du utstedt opsjoner på ansatte som gir deg rett til å kjøpe 1 000 aksjer av Widget til en pris på $ 10. 00 en andel. Du må gjøre dette innen 1/1/2022. På Valentinsdag i 2017 kommer Widget lager til $ 20. 00 en andel, og du bestemmer deg for å utøve dine opsjoner på ansatte.

• Bidragsprisen din er $ 10. 00 en andel
• Den nåværende markedsprisen er $ 20. 00 en andel
• Utstedelsesdatoen din er 1/1/2012.
• Din treningsdato er 2/14/2017.
• Din utløpsdato er 1/1/2022.

For å utøve aksjeopsjoner må du kjøpe aksjene for $ 10 000 (1 000 aksjer x $ 10,00 per aksje). Det er noen måter du kan gjøre dette på:

• Betal kontanter - du sender $ 10.000 til meglerfirmaet som håndterer opsjonstransaksjonen, og du mottar 1.000 aksjer i Widget. Du kan beholde 1 000 aksjer eller selge dem.
• Cashless øvelse - Du utnytter alternativene dine og selger nok av aksjen til å dekke kjøpsprisen. Meklerfirmaet gjør at dette skjer samtidig. Du er igjen med 500 aksjer av Widget som du enten kan beholde eller selge.
• Aksjebytte - Du sender inn et sertifikat for 500 aksjer i Widget, som tilsvarer $ 10 000 til dagens markedspris, og dette brukes til å kjøpe 1.000 aksjer på $ 10.00 en andel. Du har fortsatt å eie totalt 1 000 aksjer i Widget som du enten kan beholde eller selge.

Typer av aksjeopsjoner på ansatte

Det er to typer aksjeopsjoner selskaper utstedelse til sine ansatte:

• NQer - Ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner
• ISOs - Incentive Stock Options

Ulike skatteregler gjelder for hver type alternativ. Med ikke-kvalifisert personalopties, blir skattene oftest holdt tilbake fra inntektene dine når du utøver alternativene dine.

Dette er ikke nødvendigvis tilfelle for opsjonsopsjoner. Med riktig skatteplanlegging kan du minimere skatteeffekten av å utøve alternativene dine.

Dine opsjonsplaner for ansatte vil ha et plandokument som staver ut de regler som gjelder for alternativene dine. Få en kopi av dette plandokumentet og les det, eller ansett en finansiell planlegger som er kjent med slike planer for å hjelpe deg.

Det er mange faktorer du bør vurdere når du bestemmer deg for når du skal utøve alternativene dine. Investeringsrisiko, skatteplanlegging og markedsvolatilitet er noen av dem, men den viktigste faktoren er dine personlige økonomiske forhold, noe som kan være forskjellig fra medarbeiderens. Vær oppmerksom på dette før du følger noen råd.

Skal du beholde aksjen?

Å holde for mye selskapslager anses å være risikabelt. Når inntekten din og en stor del av din nettoverdi er avhengig av ett selskap dersom noe skjer med selskapet, kan din fremtidige økonomiske sikkerhet være i fare.

Bedriftsledere må vurdere dette når de planlegger og arbeider for å diversifisere ut av aksjemarkedet.